一過一暫緩！這家公司是否符合科創(chuàng)板上市標準、股權轉讓作價公允性等被質疑

一過一暫緩!

7月20日，極客網了解到，科創(chuàng)板上市委2021年第48次審議會議結果出爐，云從科技集團股份有限公司(下稱“云從科技”)審核通過，上海海和藥物研究開發(fā)股份有限公司(下稱“海和藥物”)遭暫緩審議。

海和藥物遭暫緩審議

海和藥物是一家專注于抗腫瘤創(chuàng)新藥物發(fā)現、開發(fā)、生產及商業(yè)化的自主創(chuàng)新生物技術公司，公司以靶向藥、表觀遺傳調節(jié)、腫瘤免疫治療及聯(lián)合療法為核心，布局了靶向蛋白降解技術，建立了以“生物標志物”為指導的精準醫(yī)療平臺。

上會稿財務數據顯示，海和藥物于2018年、2019年分別實現營業(yè)收入1,875萬元、1,537.91萬元;公司于2018年至2020年分別實現歸母凈利潤-4.28億元、-2.93億元、-7.09億元。

會上，海和藥物核心技術、上市標準、交易定價公允性、股權轉讓價值公允性等被問及。

上交所要求發(fā)行人代表：(1)說明發(fā)行人核心技術在主要產品研發(fā)中發(fā)揮的具體作用，發(fā)行人是否獨立自主對引進或合作開發(fā)的核心產品進行過實質性改進并做出實質性貢獻;(2)說明發(fā)行人是否主要依靠授權引進或合作研發(fā)引入相關產品管線而對第三方技術存在重大依賴，發(fā)行人關于“具有獨立自主的研發(fā)能力，技術研發(fā)體系完備，不存在核心技術依賴于第三方的情形”的自我評價是基于歷史事實還是基于未來展望;(3)結合發(fā)行人已開展二期以上臨床試驗的核心產品均源自授權引進或合作研發(fā)的情況，分析發(fā)行人是否符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》規(guī)定的第五套上市標準。

此外，上交所要求發(fā)行人代表：(1)對照口服紫杉醇(RMX3001)、AL3810、SCC244等核心產品相關適應癥的最新臨床試驗結果，說明該等產品在國內外的開發(fā)策略、適應癥及聯(lián)合用藥的拓展方向、產品注冊路徑及預計時間表;(2)結合同一產品或競品在國外臨床試驗及上市審批的最新結果，說明發(fā)行人對上述核心產品的臨床試驗及上市審批風險是否充分估計并準確披露。

上市委要求發(fā)行人代表綜合考慮報告期內發(fā)行人大部分產品系與藥物所合作研發(fā)、丁健在藥物所及發(fā)行人均擔負重要職責且在藥物所與發(fā)行人合作研發(fā)中發(fā)揮作用等情況，分析發(fā)行人與藥物所在報告期內交易是否構成關聯(lián)交易，交易定價公允性是否受到影響。

同時要求發(fā)行人代表：(1)說明藥物所轉讓所持海和有限股權履行的決策和審批備案程序，丁健是否參與藥物所轉讓所持海和有限股權的決策程序，上述決策及審批備案程序是否符合國有股權轉讓的有關規(guī)定;(2)對照丁健受讓海和有限股權進而成為其實際控制人的過程及所獲收益，說明藥物所轉讓海和有限股權是否作價公允，是否存在轉讓價值被嚴重低估并導致國有資產流失的情形。

云從科技成功闖關：說明核心技術先進性及競爭優(yōu)勢等

云從科技成立于2015年，是一家提供高效人機協(xié)同操作系統(tǒng)和行業(yè)解決方案的人工智能企業(yè)，致力于助推人工智能產業(yè)化進程和各行業(yè)智慧化轉型升級。作為業(yè)內“四小龍”之一，公司是知名的AI“獨角獸”。

財務數據顯示，2018年至2020年，云從科技分別實現營業(yè)收入4.84億元、8.07億元、7.55億元;歸母凈利潤-1.81億元、-17.08億元、-6.90億元。

會上，上交所要求發(fā)行人代表：(1)選擇報告期內人工智能解決方案和人機協(xié)同操作系統(tǒng)各一項典型業(yè)務，用淺白語言描述終端客戶及其應用場景、技術要求、發(fā)行人核心技術在其中的運用方式及效果，說明發(fā)行人獲取該等業(yè)務的方式及過程，包括是否通過中間商或系統(tǒng)集成商獲得該項業(yè)務，是否與同在人工智能領域的競爭對手發(fā)生直接競爭，是否采用了第三方軟硬件，是否存在外購硬件產品由廠商直接發(fā)給終端客戶或由客戶自提等情形;(2)綜合以上描述，說明發(fā)行人的核心技術先進性及競爭優(yōu)勢。

此外，上交所要求發(fā)行人代表：(1)結合與同行業(yè)可比公司的對比情況，說明發(fā)行人集成商客戶在交易中承擔的職能，直接面向終端用戶的集成商客戶是否實為代理;(2)說明發(fā)行人如未被明確告知終端用戶具體信息，如何結合終端客戶應用場景進行定制化的安排，如何安排硬件和軟件的安裝調試;(3)說明發(fā)行人存在多起與直接客戶的銷售內容及金額與最終用戶招投標內容不一致、物流單未妥善保存、驗收方式及進度與合同約定不一致等情形，是否構成內部控制缺陷，發(fā)行人是否已采取切實有效措施加以改進。

同時，上交所要求發(fā)行人代表：(1)結合境內外法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范的最新情況，說明在監(jiān)管趨嚴的背景下，發(fā)行人在數據來源與數據應用等方面存在的合規(guī)風險，發(fā)行人業(yè)務是否將因適用該等法律法規(guī)而遭受重大不利影響;(2)對于人工智能解決方案業(yè)務，說明發(fā)行人是否能夠遠程獲取數據信息，是否存在遠程獲取相關信息的情形;(3)說明發(fā)行人如何有效保證相關內控機制的有效執(zhí)行，保證客戶個人數據信息安全和公司規(guī)范運營。

生成海報

免責聲明：本網站內容主要來自原創(chuàng)、合作伙伴供稿和第三方自媒體作者投稿，凡在本網站出現的信息，均僅供參考。本網站將盡力確保所提供信息的準確性及可靠性，但不保證有關資料的準確性及可靠性，讀者在使用前請進一步核實，并對任何自主決定的行為負責。本網站對有關資料所引致的錯誤、不確或遺漏，概不負任何法律責任。任何單位或個人認為本網站中的網頁或鏈接內容可能涉嫌侵犯其知識產權或存在不實內容時，應及時向本網站提出書面權利通知或不實情況說明，并提供身份證明、權屬證明及詳細侵權或不實情況證明。本網站在收到上述法律文件后，將會依法盡快聯(lián)系相關文章源頭核實，溝通刪除相關內容或斷開相關鏈接。